सावधान ! अमेरिकाबाट नेपाल वा अन्य देशमा रकम पठाउँदा वा पाउँदा थाहा पाउनुपर्ने कुराहरु
प्रकाशित मिति : जेष्ठ ३०, २०८१ बुधबार
यदि तपाईं अमेरिकामा विदेशमा ठूलो मात्रामा पैसा पठाउँदै हुनुहुन्छ वा विदेशबाट अमेरिकामा ठूलो रकम प्राप्त गर्दै हुनुहुन्छ भने अन्तर्राष्ट्रिय मुद्रा स्थानान्तरण कानूनका आधारभूत कुराहरू बुझ्न महत्त्वपूर्ण छ। यदि लेनदेनहरूमा १० हजार डलरभन्दा बढी समावेश छ भने तपाईंले अमेरिकाको आन्तरिक राजस्व सेवा आईआरएसलाई रकम पठाएकोबारे रिपोर्ट गर्न जिम्मेवार हुनुहुन्छ। त्यसो गर्न असफल भएमा जरिवाना र अन्य कानुनी परिणामहरू निम्त्याउन सक्छ।
दण्डबाट बच्नको लागि तपाईंले अन्तर्राष्ट्रिय मुद्रा स्थानान्तरण कानून र नियमहरू, स्थानान्तरण सीमाहरू, र कर प्रभावहरूबारे थाहा पाउनुपर्छ । आईआरएसका अनुसार विदेशी खाता कर अनुपालन ऐन फाक्टा एक कर कानून हो जसमा विदेशी वित्तीय संस्थाहरू, साथै गैर विदेशी वित्तीय संस्थाहरूले अमेरिकी नागरिकहरूको सबै विदेशी खाताहरू र सम्पत्तिहरू रिपोर्ट गर्न आवश्यक छ। चाहे यो एक अस्थायी सेटअप होस् वा संयुक्त खाता, त्यसको घोषणा हुनुपर्छ।
थप रूपमा व्यक्तिहरूलाई विदेशी बैंक खाताहरू र सम्पत्तिहरू तिनीहरूको ट्याक्स रिटर्नमा रिपोर्ट गर्न आवश्यक छ । विशेष गरी यदि तिनीहरूको मूल्य निश्चित थ्रेसहोल्ड भन्दा बढी छ भने अनिवार्य रिपोर्ट गर्नुपर्छ । यदि तपाईंको विदेशी खातामा कम्तिमा १०,००० डलर छ भने तपाईंले विदेशी बैंक खाता रिपोर्ट पेश गर्नुपर्छ। यदि तपाईंसँग एक दिनको लागि मात्र त्यो रकम थियो भने पनि तपाईंले यसको रिपोर्ट गर्नुपर्छ।
उपभोक्ता वित्तीय संरक्षण ब्यूरो संघीय उपभोक्ता वित्तीय कानून लागू गर्न र उल्लङ्घन गर्नेहरू विरुद्ध कारबाही गर्ने सरकारी निकाय हो। वित्तीय संस्थाहरू र मनी ट्रान्सफर कम्पनीहरु १० हजार डलरभन्दा धेरै रकम पठाएको रिपोर्ट गर्न बाध्य छन् । सामान्यतया, तिनीहरूले त्यो थ्रेसहोल्ड भन्दा कम मूल्यको लेनदेनको रिपोर्ट गर्दैनन्। तथापि, बैंकहरूले लेनदेनको अनुगमन र शंकास्पद गतिविधिहरू रिपोर्ट गर्न आवश्यक छ। उदाहरणका लागि कसैले १० हजारको थ्रेस होल्ड र कर दायित्वहरूबाट बच्न धेरैपटक त्योभन्दा कम भुक्तानीहरू पठाउन सक्छ।
अनुगमन लेनदेनले तपाई र सरकारलाई गैरकानूनी गतिविधि र जालसाजी हस्तान्तरणबाट जोगाउन अधिकारीहरूलाई सक्षम बनाउँछ। कानुनी दायित्वहरूको पालना गर्न, बैंकहरू र मनी ट्रान्सफर कम्पनीहरुमा तपाईंलाई कुनै पनि लेनदेन गर्न अनुमति दिनु अघि आवश्यक जानकारी पेश गर्न आवश्यक हुनेछ। यी आवश्यकताहरू हरेक बैंक वा मनी ट्रान्सफर कम्पनी अनुशार फरक हुन सक्छ।
अनलाइनबाट रकम पठाउादा सेवा प्रदायकहरूका कडा नियमहरू हुन सक्छन्। तपाईंले आफ्नो परिचय प्रमाणित गर्न अन्य कागजातहरू प्रस्तुत गर्नुपर्ने हुन सक्छ। बढी रकमको लेनदेनको लागि पनि त्यस्तै हुन्छ। १० हजार डलरभन्दा धेरै भएमा बैंकहरूलाई रकम पठाउनका लागि थप कागजातहरू आवश्यक पर्नेछ । तपाईंले पठाउनुभएको रकममा निर्भर गर्दै, तपाईंले थप जानकारी प्रदान गर्नुपर्ने हुन सक्छ, जस्तै तपाईंको सम्पत्तिको स्रोतको प्रमाण पनि बुझाउनुपर्ने हुनसक्छ । तपाईंले आफ्नो मासिक पेस्लिपहरू देखाउनु पर्ने हुन सक्छ।
तपाईंले रकम पठाउन वा प्राप्त गर्न सक्ने रकम सीमित गर्ने कुनै कानुन छैन। यद्यपि, वित्तीय संस्थाहरू र पैसा हस्तान्तरण प्रदायकहरू प्रायः दैनिक लेनदेनका सीमा हुन्छन्। यो पूर्ण रूपमा कम्पनीमा निर्भर गर्दछ। केहीसँग प्रति दिन ३ हजार डलरसम्कको सीमा हुन सक्छ, जबकि अरूसँग त्यो सिमा नहुनपनि सक्छ । प्रायले एपबाट पठाउँदा न्यूनतम १० र अधिकतम २,९९९ डलरको सिमा राखेका हुन्छन् भने स्टोरबाट पठाउँदा १० हजार डलरको सिमा राखेका हुन्छन् । तथापि, यो सीमा प्रापकको देश र तपाईंको मनपर्ने डेलिभरी विधिमा निर्भर गर्दछ।
यदि रकम पठाएको सट्टामा कुनै वस्तु वा सेवाहरू अपेक्षा गरिएको छैन भने यो उपहारको रूपमा गणना गरिन्छ। यद्यपि तपाईंले विदेशी संस्थाहरूबाट प्राप्त उपहारहरू आईआरएसलाई रिपोर्ट गर्नु पर्छ, तिनीहरूमा कर लाग्ने छैन। उपहारमा कर तिर्नु दाताको जिम्मेवारी हो। यद्यपि, विशेष परिस्थितिहरूमा, प्रापकले पनि कर तिर्न सहमत हुन सक्छ। ट्यूशन वा मेडिकल शुल्क, तपाईंको जीवनसाथीको लागि उपहार, राजनीतिक संगठनको लागि कोष, गैरलाभकारी संस्थाहरूको लागि उपहारमा ट्याक्स लाग्दैन । यसबाहेक, आईआरएसले त्यसको सिमा तोक्नेगर्छ । २०२१ को लागि वार्षिक उपहार १५ हजारभन्दा कमको भएमा कर छुट थियो ।
विदेशी खाताहरूको खुलासा नगर्दा तपाईंलाई आईआरएससँग समस्यामा पर्न सक्छ । तपाईंको कर रिटर्नको अडिट वा आपराधिक अनुसन्धानलाई प्रेरित गर्न सक्छ। यदि तपाईंले आफ्नो खाता आईआरएसमा रिपोर्ट गर्नुभएन भने तपाईंले सम्भावित रूपमा नागरिक वा आपराधिक परिणामहरूको सामना गर्नुहुनेछ। यसमा जरिवाना, क्षतिपूर्ति आदेश, र कैद पनि समावेश हुन सक्छ। फारम ८९३८ फाइलिङ आवश्यकताहरूमा वित्तीय सम्पत्तिहरूको खुलासा नगर्दा १० हजार डलरसम्मको जरिवाना हुन सक्ने उल्लेख छ । यदि तपाईंले आईआरएसका सूचना पछि पनि कागजी कार्य फाइल गर्नुभएन भने तपाईंले प्रत्येक ३० दिनको लागि थप १० हजार डलर जरिवाना तिर्न पर्ने हुनसक्छ ।
लेख सामान्य जानकारी उद्देश्यका लागि मात्र प्रदान गरिएको हो र यहाँ छलफल गरिएका मामिलाहरूको प्रत्येक पक्षलाई सम्बोधन गर्ने उद्देश्यले होइन। यस लेखमा दिइएको जानकारी विशेष व्यक्तिगत सल्लाहको रूपमा होइन।